Lexware Office App: Handling von Mehrzweckgutscheinen
Du verkaufst in deinem Shopify-Shop Geschenkgutscheine und löst sie später ein. Hier erklären wir dir, was unsere App technisch macht, wenn ein Gutschein gekauft oder eingelöst wird – und was du in Abstimmung mit deinem Steuerberater selbst regeln musst.
Wichtig vorab: Unsere App kann Gutscheine in Lexware Office technisch nicht so abbilden, wie es bei Einzweck- vs. Mehrzweckgutscheinen (§ 3 Abs. 15 UStG) steuerlich ideal wäre. Wir sind an die Möglichkeiten der Lexware-Office-Schnittstelle und die Daten aus Shopify gebunden.
Lexware Office hat dazu folgenden offiziellen Hilfeartikel „Wie buche ich Gutscheine?" veröffentlicht, in dem es heißt, dass die Steuerberatung diese Vorgänge außerhalb von Lexware Office umbuchen muss.
Übersicht:
So verhält sich unsere App technisch
Wie unsere App dich unterstützen kann: Liquid-Hinweis auf der Rechnung
So verhält sich unsere App technisch
1. Verkauf eines Gutscheins
Beim Kauf eines Gutscheins in Shopify wird der Gutschein in Lexware Office wie ein „normales" Produkt behandelt:
- Es wird eine reguläre Rechnung in Lexware Office erzeugt.
- Der Kauf wird als Umsatz gebucht.
- Steuersatz und Konto richten sich nach deinen Steuer- und Erlöskonto-Einstellungen sowie den in Shopify hinterlegten Steuersätzen, die wir unverändert übernehmen.
- Standardmäßig ist bei Shopify-Gift-Cards 0 % hinterlegt – die Rechnung wird dann entsprechend mit 0 % USt ausgewiesen.
Unsere App hat keine eigene Gutschein-Logik und unterscheidet technisch nicht zwischen einem Gutschein und einem anderen Artikel. Ein spezielles Verbindlichkeitsdokument für den Gutscheinverkauf wird nicht erzeugt.
2. Einlösung eines Gutscheins
Wenn der Gutschein später als Zahlungsmittel eingesetzt wird und der Kunde Produkte bestellt:
- Es wird eine Rechnung über den vollen Brutto-Warenwert der Bestellung in Lexware Office erstellt.
- Diese Rechnung wird nicht um den Gutscheinbetrag gemindert – damit die Umsatzsteuer auf den vollen Warenwert korrekt ausgewiesen wird.
In der Buchhaltung ergibt sich technisch dieser Effekt: Der Umsatz wurde beim Kauf des Gutscheins erfasst, bei der Einlösung entsteht buchhalterisch kein zusätzlicher neuer Umsatz – die Gutschein-Zahlung wird praktisch als bereits im Vorfeld vereinnahmte Gegenleistung betrachtet.
Eine automatische Verbuchung des Gutscheinbetrags als Verbindlichkeit und deren spätere Auflösung findet durch unsere App nicht statt. Wenn du die Verbindlichkeit fachlich korrekt abbilden möchtest, müssen Umbuchungen bzw. Korrekturen in Lexware Office manuell erfolgen – so wie du es mit deinem Steuerberater abstimmst.
3. Unterscheidung Einzweck- vs. Mehrzweckgutschein
Unsere Integration unterscheidet technisch nicht zwischen Einzweck- und Mehrzweckgutscheinen. Es gibt in der App keine Einstellung, in der du den Gutscheintyp definieren oder ein spezielles Konto für Gutscheine hinterlegen kannst.
Die steuerliche Einordnung (z. B. als Einzweckgutschein mit ausschließlich 19 % USt., nur Deutschland) erfolgt nicht automatisiert durch unsere App, sondern muss in deinen Shopify-Einstellungen entsprechend umgesetzt werden.
Wie unsere App dich unterstützen kann:
Liquid-Hinweis auf der Rechnung
Damit du und dein Steuerberater nachvollziehen können, welche Rechnungen mit einem Gutschein bezahlt wurden, kannst du in deine Rechnungs-Nachtext-Vorlage einen Liquid-Code einfügen. Dieser wird automatisch angezeigt, sobald eine Bestellung ganz oder teilweise mit einem Gutschein bezahlt wurde:
{% for transaction in order_transactions %}
{% if transaction.gateway == "gift_card" %}
Die Rechnung wurde vollständig oder teilweise mit einem Gutschein bezahlt.
Gutscheinwert: {{ transaction.amount }} {{ transaction.currency }}
{% endif %}
{% endfor %}
Den Liquid-Code hinterlegst du in den App-Einstellungen unter dem entsprechenden Nachtext-Feld. Eine genaue Anleitung dazu findest du in unserer Liquid-Dokumentation.
So bleiben Gutschein-Einlösungen in Lexware Office auf einen Blick erkennbar – auch wenn die buchhalterische Korrektur weiterhin bei dir bzw. deinem Steuerberater liegt.
Empfohlene Handhabung
- Steuerberater einbeziehen. Sprich am besten mit deinem Steuerberater, bevor du Gutscheine im Shop anbietest.
- Shopify-Steuereinstellung am Gutschein-Produkt prüfen. Stelle sicher, dass bei deinem Gift-Card-Produkt unter „Pricing" das Häkchen bei „Charge tax on this product" deaktiviert ist. Damit verhinderst du, dass Shopify eine
tax_linemit Steuersatz mitsendet, obwohl der Gutschein selbst nicht besteuert wird. - Liquid-Hinweis aktivieren (siehe oben), damit Gutschein-Einlösungen auf den Rechnungen sichtbar sind.
- Klar benannte Produkte verwenden (z. B. „Geschenkgutschein"), damit dein Steuerberater die betroffenen Belege in Lexware Office leicht findet.
Noch eine Frage? Kein Problem! Kontaktiere unseren Support direkt in der Lexware Office App oder per E-Mail
